2026년 기준 예금·적금 이자 계산기

예금·적금 이자 계산식

연 이율을 a, 월 이율을 i = a ÷ 12, 기간을 n개월이라 하면 세전 이자는 다음과 같습니다(원 미만 절사).

세금(일반과세 15.4%): 소득세 = 이자 × 14%, 10원 미만 절사(소득세법 제129조). 지방소득세 = 소득세 × 10%, 10원 미만 절사(지방세법 제103조의3·제103조의13). 두 금액을 더한 것이 이자과세입니다.

계산 예시

예시 1. 예금 1,000만원, 연 3.5%, 12개월, 단리, 일반과세

세전 이자 = 10,000,000 × 0.035 × 12 ÷ 12 = 350,000원. 소득세 49,000원 + 지방소득세 4,900원 = 53,900원. 세후 이자 296,100원, 만기 수령액 10,296,100원입니다.

예시 2. 적금 월 100만원, 연 3.6%, 12개월, 단리, 일반과세

세전 이자 = 1,000,000 × 0.036 ÷ 12 × (12 × 13 ÷ 2) = 1,000,000 × 0.003 × 78 = 234,000원. 소득세 32,760원, 지방소득세 3,276원 → 10원 미만 절사 3,270원, 합계 36,030원(234,000 × 15.4% = 36,036원보다 6원 적음). 원금 12,000,000원 + 세후 이자 197,970원 = 12,197,970원입니다.

자주 틀리는 부분

• 적금 이자를 "총 납입액 × 이율"로 계산: 마지막 달 납입금은 한 달 이자만 받습니다. 12개월 단리면 실제 이자는 그 값의 13/24입니다.
• 15.4%를 한 번에 곱하기: 소득세와 지방소득세를 각각 10원 미만 버리므로 몇 원 차이가 납니다.
• 세후 이율과 세전 이율 혼동: 광고하는 금리는 보통 세전 연 이율입니다. 우대금리는 조건 충족 시에만 붙으므로 기본금리로도 계산해 보세요.
• 월복리 = 연복리 착각: 월복리는 매달 이자를 원금에 더해 다음 달 이자를 계산합니다. 상품 설명서의 복리 주기를 확인하세요.